第一节概述审核是认证过程中最基本的活动，是审核方案的重要组成部分。其实施效果将直接影响到审核方案的意图和审核目标的达成。一、什么是审核审核，有审查核实的意思。而在某些领域里审核有其特定的技术含义和过程功能，如在人们日常生活中较多涉及的是会计学和财务审计中对“审核”一词的使用，其内容可以是：银行与出口企业通过对信用证的审

第一节概述

审核是认证过程中最基本的活动，是审核方案的重要组成部分。其实施效果将直接影响到审核方案的意图和审核目标的达成。

一、什么是审核

审核，有审查核实的意思。而在某些领域里审核有其特定的技术含义和过程功能，如在人们日常生活中较多涉及的是会计学和财务审计中对“审核”一词的使用，其内容可以是：银行与出口企业通过对信用证的审核，履行双方应该共同承担的责任。英文Audit一词则含有审核和审计的意思。我国早在战国时期就出现了“审计”一词。
随着市场经济的发展，各类商品和服务的交换所需要的评价活动越来越多，需要有一种公正的制度，对其安全性和符合性进行科学评价，以确保商品和服务的质量及其在市场流通的安全，从而使市场规范有序地发展，也可便利和促进国内外贸易。这一需求使以认证和认可为主要形式的合格评定制度在市场经济发展中得以发挥作用。例如，管理体系认证已经在全球范围成为一种潮流、一种模式、一种信赖和一种重要的评价手段。国际标准化组织在推出质量、环境管理体系国际标准之前，还没有哪一项管理标准在全世界范围内得到如此普遍的应用、受到如此的重视，能够如此流行。这其中重要的原因之一就是“审核”活动的作用。而这里所说的审核包括了管理体系认证、产品认证和服务认证中实施的审核活动。
在认证认可领域，依据相应标准所开展的各类认证活动
中均存在审核过程的实施。以质量管理体系认证为例，其认证过程遵循ISO 17021-1的要求，基本程序为:提出申请、申请评审与受理、签订认证合同、审核启动、审核实施、编制审核报告并批准和分发、复核认证决定、注册发证、证后监督及再认证。其中的审核过程为审核启动、一阶段审核(包括文件审核)、二阶段审核、编制审核报告、审核后续活动、审核完成。审核是认证全过程的关键活动，也是审核技术具体实施的重要环节。
本书所要阐述的有关审核的概念、内涵审核技术及其实践，都基于“大审核”概念，即:不仅仅是局限于管理体系审核，还覆盖了产品认证和服务认证过程中所涉及的各类现场的审核活动。这也将更好地促进学习者理解和掌握ISO 19011《管理体系审核指南》、ISO 17021-1《合格评定管理体系认证机构要求》和ISO 17065《合格评定产品、过程和服务认证机构要求》等标准,并在实践中学会应用。。

二、与“审核”有关的国际标准

国际标准化组织以及IAF、CASCO在制定各类认证认可标准的同时，一直以来也在致力于制定与审核有关的标准，或在相关标准中对与审核有关的活动作出规范化、标准化的规定。如:《管理体系审核指南ISO/IEC 19011)、《信息技术安全技术信息安全管理体系审核指南ISO/IEC 27007)。ISO 19011提供了管理体系审核的指南，包括审核原则、审核方案的管理和管理体系审核的实施，也对参与管理体系审核过程的人员的个人能力提供了评价指南，这些人员包括审核方案管理人员、审核员和审核组长.ISO 19011适用于需要实施管理体系内部审核，外部审核或需要管理审核方案的所有组织。只要对所需要的特定能力给予特殊考虑,ISO 19011就有可能应用于其他类型的审核。而ISO 27007标准是在ISO 19011的基础上，为信息安全管理体系(ISMS)审核方案管理、审核实施提供了指南，并对ISMS审核员能力提供了评价指南。
2000年,ISO的合格评定技术委员会决定制定ISO 17021,并成立工作组ISO/CASCO WG2K经过6年的工作，于2006年9月15日正式发布了ISO 17021 o标准的发布和实施顺应了人们对认证机构的绩效和审核绩效的关注，适应更多的管理体系及标准更具灵活性的要求。2015年,ISO 17021进行了换版，新发布的标准号与名称为：ISO 17021-1;2015《合格评定管理体系审核与认证机构的要求第1部分:要求》。这版标准将ISO 19011标准中的要求直接嵌入标准的正文条款中作为要求直接提出，对审核中的活动如:审核计划的制订、审核组选择和任命、实施现场审核的过程和审核报告的出具等提出文件化要求。
ISO 19011《管理体系审核指南》自发布应用至今，已在实践层面积累了大量的经验，结合该指南的应用情况,以及近几年认证审核中遇到的问题，ISO和CASCO的ISO/IEC 17021起草工作组(ISO CASCO WG21)在制定ISO/IEC 17021的过程中意识到，有必要制定一个要求类标准，对审核人员的能力和审核的实施与管理作出明确规定，并配ISO/IEC 17021的应用。为此,ISO CASCO立项成立专门工作组，陆续制定发布了ISO/IEC TS 17021-2《合格评定管理体系审核与认证机构要求第2部分:实施环境管理体系审核及认证的能力要求》和ISO/IEC TS 17021-3《合格评定管理体系审核与认证机构要求第2部分:实施质量管理体系审核及认证的能力要求》。
从以上介绍可以看出：以上这一类标准对认证机构的审核过程管理和审核人员能力管理都明确了技术规范和过程要求。此外，需要强调的是这些标准作为认可要求类文件，当寻求认可时，标准一经采用将具有强制性。
认证机构和从事审核的认证人员包括审核员均应将这两类标准的学习、理解和应用作为职业培养的组成部分,不断优化其审核知识结构。